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在杜威的残骸,起诉书

点击量:   时间:2017-03-01 01:13:07

<p>多年来,许多律师事务所都失败了,但没有一家像Dewey&LeBoeuf那样引人注目,这是前共和党总统候选人托马斯·E·杜威的同名“全球超级公司”正如我在该杂志关于该公司倒闭的报道中指出的那样,一个未知数一些合伙人向曼哈顿地区检察官提出了关于公司领导权的投诉,去年秋天,大陪审团开始听取有关潜在欺诈行为的证据周四,Cyrus Vance,Jr,曼哈顿DA,公布了对该公司前任Steven Davis的长期起诉</p><p>主席; Stephen DiCarmine,执行董事;他的首席财务官乔尔桑德斯还指控Zachary Warren,他曾担任客户关系经理,但他是一名相对低级别的律师助理</p><p>在新闻发布会上,万斯称该计划是“大量烹饪书籍”</p><p>他补充说:“公司高层指导员工向债权人,投资者,审计师甚至公司合伙人隐瞒公司的真实财务状况</p><p>”起诉书称,一项精心设计的会计欺诈行为旨在欺骗公司的银行贷方和随后,其投资者以1.55亿美元的债券发行取代了银行贷款美国证券交易委员会还对戴维斯,迪卡琳,桑德斯和其他两名员工提起诉讼,指控他们做错了发售文件中的陈述Vance透露,有7人参与了公司的会计和簿记业务,他们认罪有些人正在调查中</p><p>他们的身份没有披露涉及相对低级别会计师甚至非律师首席财务官(如桑德斯)的神秘会计标准的指控不会成为头条新闻或引起更多关注因此,起诉书需要戴维斯和迪卡里琳在DiCarmine的案件中,他过去作为他的堂兄文森特·巴西亚诺(Bonanno有组织犯罪家庭的负责人)在死刑听证会上的角色证人的证词可能不会让他受到执法的影响</p><p>起诉书所称的欺诈性计划似乎是Dewey&LeBoeuf失败的真正原因(在起诉书中没有提到)只是一个脚注:一些合伙人拒绝将公司的利益置于其数百万美元的财务担保之前地区检察官的核心案件是Davis和DiCarmine--他们所知道的“两个Steves” - 从事欺诈行为以犯罪意图欺骗贷方和投资者这是一个很高的举证责任检察官提出的广泛证据都有桑德斯的指纹;公司财务总监Frank Canellas;控制人员托马斯·穆利金(Canellas和Mullikin没有受到指控,大概与检察官合作)有一次,桑德斯给另一名员工发了电子邮件,“我不想再煮书了”但他没有将这封电子邮件发送给戴维斯或DiCarmine好像很少有证据证明他们中的任何一个都直接与所谓的计划挂钩美国证券交易委员会的投诉在这方面更加谨慎它声称会计欺诈是由该公司最资深的会计师精心策划的</p><p>专业人士,“并指出Sanders,Canellas和Mullikin相反,投诉称戴维斯和DiCarmine只是”意识到并支持这些努力“在民事案件中,SEC的举证责任低于刑事案件(超出合理怀疑的证据)然而,美国证券交易委员会并没有向沃伦收取任何不法行为</p><p>公司银行贷款中的契约要求它满足某些年度现金流量要求,而且2008年金融危机后,杜威和LeBoeuf陷入困境经理和会计师疯狂地试图找到满足现金需求的方法2008年底,桑德斯在一封电子邮件中警告戴维斯,该公司明天需要“5000万美元”为了履行我们的盟约“戴维斯电子邮件回复:”呃“毫无疑问,戴维斯对新闻感到痛心但这几乎不是犯罪大约在同一时间,桑德斯写了DiCarmine,”我们提出了一个重大的问题:重新分配支出“根据起诉书,DiCarmine作出回应,”你总是在最后几个小时做这就是为什么我们得到额外的10%或20%奖金告诉[你的妻子],坚持我!我们接下来会买一个滑雪屋 只需要让船保持漂浮...“在金融危机的深处谈论滑雪场和奖金可能是不明智的但是这本身并不能证明DiCarmine知道桑德斯正在从事会计欺诈,如果这是什么戴维斯和DiCarmine也可能会争辩说,他们依赖于公司的外部审计师安永会计师事务所,他们在整个期间对其账簿进行了认证</p><p>起诉书指控审计员被Dewey&LeBoeuf的人欺骗</p><p>事实证明情况可能就是这样</p><p>但起诉书几乎没有证据表明戴维斯或迪卡里明是欺骗者,甚至他们与审计师有任何直接接触,或者他们指示公司其他人撒谎桑德斯称审计师是“无能为力”,但不是发给戴维斯或迪卡里姆的电子邮件至于沃伦,他二十出头时在公司工作,起诉书称他在公司的书中做了错误的记录(奇怪的是,美国证券交易委员会,也知道了条目,没有指控他)沃伦的工作是推动合作伙伴收取客户的未付账单很难想象一个低级别的律师助理作为会计欺诈的主谋,并且电子邮件表明他可能已经在关于该计划的意图在2008年新年前夜,沃伦通过电子邮件向一名员工发送电子邮件(此后他已认罪),“嘿,伙计,我不知道你在哪里找到了这些东西,但是你救了一天这是一个艰难的一年,但它真是太好了好工作花花公子让我们得到报酬!“由于众多证人对调查进行了调查,大陪审团可能听到了更有罪的证词,并且会在审判中出现</p><p>如果是这样的话,几乎没有证据表明在起诉书中,通过他们的律师,戴维斯,迪卡里姆,桑德斯和沃伦都声称他们是无辜的,并表示他们会反对这些指控</p><p>周四,他们出现,被戴上手铐,在法庭上被提审</p><p>他们不认罪并被释放o n保释金:戴维斯,迪卡琳和桑德斯两百万美元,沃伦二十万美元如果罪名成立,